Понятие и правовые особенности использования товарного кредита

Товарный кредит – одна из небанковских форм кредитования, позволяющая получить товары с отсрочкой платежа. Эта форма взаимоотношений имеет ряд преимуществ для участников. По факту это разновидность кредита, в котором продавец предоставляет покупателю требуемый товар с отсрочкой платежа. В качестве покупателя выступают и предприятия, и физические лица.

Что такое товарный кредит и как его получить

Эти взаимоотношения регулируются ГК России, в действующей редакции товарный кредит описан статьей 822. Согласно ей стороны вправе заключить кредитный договор, где один участник обязуется предоставить второму некоторые вещи, товары, определенные в документе. Параграфы о количестве поставляемого товара, качестве, комплектности и ассортименте устанавливаются аналогично сделке купли-продажи (в ситуации, когда соглашение товарного кредитования не подразумевает прочего).

Рассматриваемый кредит происходит от обычного договора займа и имеет сходство с классическими кредитными продуктами, поэтому на него распространяются нормы регуляции этих видов взаимоотношений.

Пример товарного кредитования:

  • магазин закупает у поставщика некоторую продукцию, оформляя рассматриваемый кредит;
  • торговая точка (или сеть) распродает товар, получая прибыль;
  • когда продукция реализована, поставщику перечисляются деньги, вырученные продавцом.

Виды товарного кредита

Рыночная практика выделяет четыре типа товарных кредитов:

  1. С выпуском векселя.
  2. С отсрочкой выплаты.
  3. Консигнация.
  4. По открытым счетам.

Вариант с оформлением сторонами векселя среди финансистов и маркетологов считается одним из самых перспективных. Он весьма распространен в Европе, США и интенсивно внедряется в отечественный рынок. Оборот по этому кредиту обслуживается ценными бумагами — векселями, простыми или переводными, бумаги эмитируются участниками сделки по согласованию и имеют сроки выполнения:

  • спустя оговоренное время после составления векселя или предъявления такового;
  • по факту предъявлению бумаги;
  • на прописанную в документе дату.

Кредит с отсрочкой выплаты, как следует из названия, позволяет приобрести товары с отложенной оплатой. Именно он сегодня наиболее распространен. Параметры отсрочки, состав покупки и иные вопросы отражаются в договоре, оформление дополнительных бумагне требуется.

Под консигнацией понимается операция, где консигнант (он же поставщик товара) отгружает продукцию продавцу (иначе консигнатору) и дает последнему поручение эту продукцию сбыть. Расчеты между сторонами происходят по факту реализации. Товар хранится и подготавливается к продаже силами продавца, но собственность на продукцию до продажи таковой остается у поставщика. Если продукция не реализована за некоторый оговоренный срок (год и т.д.), поставщик забирает его назад за свой счет.

Важно! Не следует путать консигнацию со схемой дистрибуции, используемой в компаниях прямых продаж. У них дистрибьютор выкупает продукт у фирмы и реализует его самостоятельно.

Кредитование по открытому счету применяется, когда стороны часто заранее договариваются о поставках мелких партий некоторых товаров. Поставщик переносит на дебетовый счет контрагента стоимость всего отгруженного товара, а контрагент погашает долг в срок, прописанный в контракте (как правило, это ежемесячный платеж).

Не стоит путать товарные кредиты и так называемые POS-кредиты, когда гражданин получает купленный предмет, а банк перечисляет деньги продавцу безналичным платежом. Эти услуги схожи, но потребительский кредит имеет другую суть.

Условия договора и проценты

Типичный товарный кредит подразумевает соблюдение нескольких параметров:

  1. Срочность. Заемщик получает от кредитора некоторую отсрочку в расчетах и обязуется погашать образовавшуюся задолженность в оговоренный срок. Плата подразумевает возврат стоимости и некоторой предусмотренной соглашением платы в виде процентной ставки.
  2. Платность. Заемщик платит за предоставление отсрочки проценты, согласуемые на этапе заключения кредитно-договорных отношений.
  3. Возвратность. Заемщик обязан вернуть средства вовремя и в оговоренном объеме. Если платеж будет просрочен, на заемщика могут налагаться определенные в бумагах штрафные санкции.

Проценты не фиксированы жестко и определяются сторонами при оформлении договора.

Важно! Товарный кредит бывает беспроцентным, если стороны договорились об этом и указали соответствующий пункт в бумагах. Также условие срока возврата не относится к существенным пунктам.

Кроме того, в условиях указываются:

  • номенклатура продукции;
  • сроки поставки;
  • требуемое количество;
  • необходимая комплектность;
  • параметры тары.

Типичный товарно-кредитный договор обладает разделами:

  • реквизиты участников сделки;
  • обязанности и предмет сделки;
  • права сторон и ответственность;
  • пункт срока исполнения;
  • порядок разрешения спорных вопросов;
  • банковские реквизиты участников, адреса сторон;
  • подписи и печати.

Соглашение о товарном кредите может заключаться между юрлицами, юр- и физлицом, а также гражданами друг с другом. Во всех случаях, кроме последнего, требуется документальное оформление договора. Но, хотя договоренность между физлицами может быть и устной, судебная практика показывает, что и в этой ситуации желательно фиксировать достигнутую договоренность на бумаге, ориентируясь на приведенный по ссылке образец условий договора.

Порядок возврата

После оформления товарного кредита поставщик отгружает товар для реализации продавцу, а последний возвращает оговоренную сумму в прописанный договором срок и в указанном в документе порядке. Как правило, это безналичный перевод денег на счет поставщика. При несоблюдении сроков платежа на продавца налагаются штрафные санкции.

Отличия от банковского и коммерческого кредитов

Товарный кредит может оформляться между любыми экономическими субъектами, будь то граждане или юридические лица. В случае с банковским кредитом одной из сторон всегда выступает банк; кроме того, речь в договоре с банком идет не о товарах, а о денежных средствах, которые получает заемщик и платит проценты за их использование.

Основные отличия товарного, банковского и коммерческого кредитов:

 Товарный  Банковский  Коммерческий
 Участники  Предприятия и физлица  Банк – кредитор, заемщики любые  Предприятия
 Движение капитала  Между участниками сделки  Банк-заемщик  Предприятие-предприятие
 Объект кредитования  Товар  Деньги  Товар
 Сфера  Товары  Капитал  Товары
Оформление  Договор, вексель  Договор Вексель
 Условие срока возврата  Несущественно Существенно
 Проценты  От 0%, в зависимости от договора   По коммерческому ставка будет выше, поскольку здесь сильнее риск кредитора

Преимущества и недостатки, выгоды для сторон

Преимущества товарного кредита очевидны:

  • заемщик может получить товар на реализацию, средства, материалы и сырье для производства, и т.д.,
  • рассчитавшись с поставщиком из полученной прибыли;
  • сделки можно заключать и между предприятиями, и между физлицами;
  • возможно беспроцентное кредитование, если стороны договорятся об этом;
  • процент обычно ниже, чем в банке;
  • производитель быстрее сбывает продукцию.

Пример выгоды для сторон: предприятие А для исполнения обязательств должно произвести некоторое количество продукции. Оно закупает у поставщика Б сырье на условиях товарного кредита, производит и продает продукцию, получает прибыль и рассчитывается с поставщиком из нее. Все стороны остаются в выигрыше.

Из минусов можно отметить:

  • невозможность получить денежный эквивалент товаров в кредит, речь может идти только о некоем товаре;
  • дополнительные риски для кредитора по невозврату средств;
  • установленная кредитором переплата может быть существенно выше номинальной стоимости закупаемого товара.


1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Рейтинги лучших

Потреб. кредиты

Все кредиты
срок рассмотрения 3 дня
10.99% годовых
срок рассмотрения 15 минут
11.5% годовых
срок рассмотрения 1 день
11.9% годовых
срок рассмотрения 2 дня
11.9% годовых
срок рассмотрения 15 минут
11.99% годовых
Комментарии (0)
или

Статьи
Лучшие предложения
срок рассмотрения 3 дня
10.99% годовых
срок рассмотрения 15 минут
11.5% годовых
срок рассмотрения 1 день
11.9% годовых
до 300 000 руб.
до 365 дней
0.5% в день
до 20 400 руб.
до 90 дней
0.84% в день
до 30 000 руб.
до 30 дней
1% в день
срок рассмотрения 5 минут
12.9% годовых
срок рассмотрения 2 дня
23% годовых
срок рассмотрения 1 день
23.99% годовых
Отслеживание акций с выгодными предложениями
Грамотный заемщик