Аккредитив или банковская гарантия – что выбрать

И банковская гарантия, и аккредитив – звенья одной цепи, хотя есть принципиальная разница в их использовании. Оба представляют собой банковские инструменты, с помощью которых две стороны (например, поставщик и покупатель) могут произвести между собой расчеты с задержкой по сроку. В обоих случаях банк выступает гарантом сделки и минимизирует риски сторон.

Банковская гарантия и аккредитив разница

Что такое банковская гарантия

Банковская гарантия (БГ) выручает, когда платеж идет со значительной задержкой (к примеру, при международных контрактах или тендерах), а сделка должна состояться. По БГ банк берет на себя обязательство внести плату за третью сторону. Ею может воспользоваться компания или физлицо.

Банк, который выдает гарантию, называется гарантом. Та сторона, за которую поручаются – принципал. Получателя банковской гарантии называют бенефициаром.

Основы БГ:

  • Гарантия исполнения обязательств при участии фирмы в тендере. Применяется для обеспечения тендерной заявки.
  • Гарантия выполнения коммерческого договора (контракта). В основном требуется, когда выигран тендер. Необходима для подтверждения исполнения финансовых обязательств.
  • Гарантия возврата аванса. При заключении сделки часто требуется аванс. При этом тот, кто вносит, имеет большой риск его потери и неисполнения обязательств поставщиком.
Банковская гарантия имеет силу только при ее письменном оформлении. Никакие устные договоренности правовой силы не имеют.

Как получить банковскую гарантию

Желающим подать заявку нужно иметь в виду, что выдается она только под обеспечение. Им может выступать недвижимое имущество, транспортное средство, ценные бумаги с высокой ликвидностью и другие активы на усмотрение банка-гаранта. На протяжении срока действия договора о банковской гарантии они остаются в залоге у банка.

Заключать договор на предоставление банковской гарантии могут только банки, аккредитованные для этого рода услуг Центральным Банком РФ. Полный перечень аккредитованных банков опубликован на сайте Минфина.

Примеры банков, к которым можно обратиться за этой услугой:

  • Сбербанк России;
  • «Россельхозбанк»;
  • ВТБ;
  • «Почта Банк» и др.

Комиссия за предоставление банковской гарантии устанавливается договором и обычно составляет 1-2% от суммы сделки.

Перед оформлением БГ банки требуют провести проверку финансового состояния принципала: ревизию активов, проверку наличия задолженности перед госструктурами и претензий контрагентов, оценку срока безупречной деятельности компании и т.д.

Что такое аккредитив

Этот вид банковского посредничества особенно полезен, когда поставщик и покупатель сотрудничают впервые, т.к. риски в этом случае особенно высоки: у покупателя есть опасения не получить товар после оплаты, а у продавца риск не дождаться оплаты после отгрузки. Очевидно, что обе стороны намерены получить самые выгодные условия и отказываются идти на уступки другой стороне. Решить проблему можно с помощью аккредитива.

Аккредитив – это документ, выдаваемый банком для гарантии подтверждения платы за товары (услуги). Схема работы выглядит так: чтобы открыть аккредитив, покупатель обращается в банк с заявлением, затем заключается аккредитивный договор. Особенно важен в нем список документов, которые нужно предоставить поставщику после отгрузки.

Аккредитивный договор не имеет отношения к заключенному между сторонами договору купли-продажи, хотя сумма одинаковая. Он заключается отдельно.

Далее банк замораживает на счете сумму покупателя в размере платы за продукцию по договору. Часто банк, выдающий приказ на оплату аккредитива (банк-эмитент), и тот, что его выполняет (исполняющий банк), являются двумя разными кредитными учреждениями. Срок исполнения для аккредитива не регламентируется правилами банка. Он должен быть указан в договоре.

После того, как поставщик произведет отгрузку товара покупателю, он передает банку комплект документов согласно договору. Удостоверившись, что документы получены полностью и правильно оформлены, исполняющий банк перечисляет замороженную сумму на счет поставщика. Документы передаются покупателю. На этом аккредитивный договор считается завершенным.

Виды аккредитива

Аккредитивы обычно делятся на:

  • покрытый (депонированный);
  • непокрытый (гарантированный).

Первый – самый популярный. Исполняющий банк получает от банка-эмитента полную сумму оплаты по договору сразу.

Второй вариант – банк-эмитент не переводит деньги, а разрешает банку-исполнителю списывать сумму в оговоренных пределах со своего корреспондентского счета.

Кроме того, аккредитивы бывают отзывные и безотзывные, но в соответствии с «Унифицированными правилами (…) для документарных аккредитивов» все они по умолчанию признаются безотзывными.

В международной договорной практике существует также резервный аккредитив, или stand-by. Он представляет собой тип банковской гарантии, замаскированной под аккредитив. Незаменим в странах, где не разрешено использование банковской гарантии, к примеру, в Соединенных Штатах. Защищает в основном поставщика.

Оплата аккредитива и особые условия

Стоимость состоит из:

  • комиссионного вознаграждения;
  • платы за обслуживание сделки;
  • платы за изменение договорных условий.

Обычно оплата аккредитива составляет 1,5 – 5% от суммы сделки.

При необходимости можно оформить револьверный аккредитив. Он является возобновляемым и применяется, если стороны хотят сотрудничать и дальше.

Также можно применить аккредитив с красной оговоркой. Он предусматривает разрешение выдать продавцу аванс до полной отгрузки товаров или предоставления документов.

Отличия банковской гарантии от аккредитива

Основное отличие для банка в том, что в первом случае он отвечает своими активами, а во втором просто выполняет роль контролирующего посредника, и риска для себя не несет.

А вот для самих участников сделки есть очень важное различие между этими двумя гарантийными формами. Если стороны выбирают банковскую гарантию, то защита распространяется только на бенефициара, а принципал (покупатель) ничем не защищен. Этот способ часто применяется в случае работы по государственным контрактам. При выборе в пользу расчетов по аккредитиву защита гарантирована обеим сторонам, что существенно повышает безопасность сделки.

По стоимости эти два банковских инструмента тоже различаются. Банковская гарантия обходится дешевле, аккредитив – дороже. Однако, при их сравнении с кредитными продуктами, а вышеназванные инструменты по сути таковыми и являются, кредиты оказываются более дорогими.



1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Похожие статьи

Рейтинги лучших

Потреб. кредиты

Все кредиты
срок рассмотрения 3 дня
10.99% годовых
срок рассмотрения 15 минут
11.5% годовых
срок рассмотрения 1 день
11.9% годовых
срок рассмотрения 2 дня
11.9% годовых
срок рассмотрения 15 минут
11.99% годовых
Комментарии (0)
или

Статьи
Лучшие предложения
срок рассмотрения 3 дня
10.99% годовых
срок рассмотрения 15 минут
11.5% годовых
срок рассмотрения 1 день
11.9% годовых
до 300 000 руб.
до 365 дней
0.5% в день
до 20 400 руб.
до 90 дней
0.84% в день
до 20 000 руб.
до 30 дней
1% в день
срок рассмотрения 5 минут
12.9% годовых
срок рассмотрения 2 дня
23% годовых
срок рассмотрения 1 день
23.99% годовых
Отслеживание акций с выгодными предложениями
Грамотный заемщик