Первые кредитные потребительские кооперативы появились в России в 1992 году, пик их активности пришелся на начало 2000-х. На тот момент деятельность таких организаций законодательно не регулировалась. В связи с массовыми фактами мошенничества на финансовом рынке в 2009 году был утвержден закон о кредитной кооперации.
Отношения, регулируемые федеральным законом о кредитной кооперации
ФЗ № 190 «О кредитной кооперации» от 18.07.2009 г. устанавливает управленческие, экономические и правовые принципы работы кредитных кооперативов. Документ состоит из 8 глав:
- Общие положения: понятие, принципы деятельности, контроль работы, нормативы.
- Создание и закрытие организации.
- Условия получения членства.
- Структура и управление.
- Имущество, источники привлечения средств, распределение доходов.
- Принципы работы КПК, в которые входят физлица.
- Принципы работы объединенных КПК.
- Заключительные положения.
Закон определяет сущность кредитных кооперативов, порядок их создания, формирования и управления финансами, функционирование разных видов КПК. Помимо этого, он устанавливает порядок контроля Банка России за деятельностью этих объединений. Принятие закона дало возможность упорядочить работу кредитных кооперативов и осуществлять надзор над ними.
Понятие и виды кредитных кооперативов
Кредитный кооператив – это объединение физлиц или компаний с целью получения финансовой взаимопомощи. Это не банковская и не коммерческая организация.
Принцип ее деятельности схож с работой так называемых касс взаимопомощи, которые были популярны в советское время. Участники организации формируют денежный фонд за счет личных вкладов. Средства идут на кредитование членов кооператива. Члены (пайщики) по итогам года получают проценты. Сумма дохода зависит от размера вложенных средств в общий фонд.
КПК – это добровольное объединение. Его состав формируется по следующим правилам:
- Объединение происходит по любому принципу. Например, создать его могут граждане, живущие в одном городе, или компании, работающие в схожих отраслях.
- КПК может состоять из юридических лиц и обычных граждан. Также допускается смешанный состав.
- Количество пайщиков не может быть меньше 15 (если КПК состоит только из обычных граждан), и не меньше 5 (если в него входят только фирмы). Если это смешанное объединение, то минимальное количество членов – 7.
- В члены принимаются лица старше 16 лет.
Существует три вида кооперативов:
- Потребительский. В нем могут состоять как юридические лица, так и обычные граждане.
- Кооператив граждан. Состоит исключительно из лиц, не являющихся ООО и ИП.
- Кооператив второго уровня. Это объединение нескольких КПК.
Эта организация создается по той же схеме, как и юридическое лицо или ИП. Процедура создания регламентируется ФЗ № 129 «О государственной регистрации юрлиц и ИП». Кооператив должен иметь устав, структуру управления, вести финансовую отчетность, а также состоять в СРО. Работу организации контролирует Банк России.
Цели создания и порядок управления, ответственность участников
Объединение создается с целью оказания материальной взаимопомощи его членам. Что получает пайщик:
- возможность разместить личные сбережения в фонде и получить прибыль с процентов по принципу банковского вклада;
- возможность взять займ в своем КПК.
Таким образом, члены организации получают прибыль за счет выдачи займов других пайщикам и сами в любой момент могут воспользоваться заемными средствами.
КПК имеет собственную структуру управления, каждый орган в который наделяется правами, обязанностями ответственностью:
- Общее собрание членов. Это главный управленческий орган. Он решает все вопросы, связанные с организацией.
- Правление. Занимается управлением в периоды между собраниями. Оно создается из числа пайщиков. Правление занимается учетом пайщиков, организацией собраний и принятием решений по вопросам, определенным в уставе.
- Председатель – это глава правления. В его задачи входит исполнение решений общего собрания, руководство кооперативом, представление интересов всех пайщиков.
- Ревизионный орган. Занимается аудитом финансовой деятельности.
- Комитет по займам. Его функции: обработка заявок на получение займа и контроль возврата средств.
Деятельность КПК может приносить как прибыль, так и убытки. Какова в этом случае ответственность пайщиков? Организация отвечает всем своим имуществом за исключением суммы обязательств по договорам займов. За долги своих участников КПК ответственности не несет. Сумма, размещенная в фонде, может взыскиваться только в случае нехватки иных средств на погашение долгов.
Если организация терпит убытки, то они возмещаются за счет средств резервного фонда. При недостаточном количестве денег убытки погашаются за счет дополнительных взносов пайщиков.
Преимущества и недостатки кредитных кооперативов
Кооператив выполняет те же основные функции, что и банк: выдает займы и привлекает средства пайщиков во вклады. Рассмотрим недостатки и преимущественные отличия этой организации от банков. Плюсы:
- быстрое получение денег без залога и поручителей, кредитная история не важна;
- процентная ставка по вкладам выше, чем в банках;
- возможность участия в управлении кооперативом;
- прозрачность деятельности: пайщики знают, куда именно вкладываются деньги;
- безопасное размещение средств: вклады застрахованы.
Минусы:
- высокие проценты по займам в отличие от большинства банков;
- необходимость вносить обязательные взносы;
- вклады имеют определенный уровень защиты, однако они не страхуются на государственном уровне, как банковские депозиты;
- доход от вклада облагается налогом.
Следует учесть, что не все КПК безопасны. Многие из подобных организаций на самом деле представляют собой финансовые пирамиды. Чтобы отличить законно действующую организацию от мошенников, необходимо проверить ее учредительные документы. Кредитные кооперативы должны быть внесены в реестр КПК, состоять в СРО и иметь организационно-правовую форму «КПК». Также следует избегать объединений, которые активно себя рекламируют и предлагают слишком заманчивые условия.
Загрузка...
